Виписка банку (прихід) [21]

Виписка банку про прихід грошей - документ призначений для реєстрації приходу безготівкових грошових коштів на розрахунковий рахунок компанії.

Виписка банку про прихід грошей - документ призначений для реєстрації приходу безготівкових грошових коштів на розрахунковий рахунок компанії

Виписка банку про прихід грошей може бути створена на підставі документа "Рахунок покупцеві [141]", або бути автоматично сформована модулем "Імпорт виписок банку" з файлу програми клієнт-банку (банківські виписки, сформовані з файлу клієнт-банку, створюються в стані " відкладений "і доступні для відкриття в Журналі документів).

Для реєстрації приходу грошових коштів на розрахунковий рахунок необхідно заповнити обов'язкові поля заголовка, відмічені знаком "зірочка" (в разі імпорту даних з програми "Клієнт банку" усі обов'язкові поля заповнені автоматично). Також при заповненні документа необхідно звернути увагу на такі поля заголовка:

  1. Операція - вибір операції платежу; від цієї величини залежить, на якому балансовому рахунку буде враховуватися надходження грошових коштів ( "№ балансового рахунку").
  2. Стаття - стаття віднесення надходження грошових коштів в аналітичному обліку.
  3. Контрагент - вибір платника з довідника контрагентів; при виборі значення автоматично заповнюються поля заголовка документа даними з картки довідника контрагента: Контрагент, ЄДРПОУ, МФО банку, Р / с плат.
  4. Контрагент БВ - назва контрагента, вказане в виписці.
  5. ЄДРПОУ БВ - ЄДРПОУ контрагента, зазначений у виписці, необхідний для порівняння з ЄДРПОУ клієнта обраного в поле "Код платника" - ЄДРПОУ виписки і ЄДРПОУ контрагента повинні бути однакові, відмінність номерів ЄДРПОУ говорить про те, що дані в поле "Код платника" вибрані не правильно.
  6. На р / с - розрахунковий рахунок компанії в банку на який надійшли ДС.
  7. Сума - сума грошових коштів у зазначеній валюті надійшов на розрахунковий рахунок платежу. В поле "Сума, грн" відображається сума надійшли ДС в гривневому еквіваленті (т. Е. В валюті обліку за курсом, зазначеним у поле "Курс").
  8. Призначення платежу - опис платежу.
  9. Балансовий рахунок - номер бухгалтерського рахунку, на який враховуються надійшли ДС. Номер балансового рахунку може бути змінений відповідно до прийнятої в компанії облікової політики в залежності від: Типу платежу, Статті віднесення надходжень, Валюти надійшли ДС, Призначення платежу, установки ознаки Повернення ДС від постачальника товарів і послуг.
  10. Повернення - ознака встановлюється в разі надходження оплати як повернення ДС контрагентом за надані раніше товари і послуги; в разі установки прапорця необхідно, відповідно, змінити номер балансового рахунку для створення коректної проводки.
  11. Аналітика - вибір контрагента, як Об'єкту аналітичного обліку. Значення встановлюється автоматично рівним значенню поля "Код платника", але може бути змінено, наприклад, у випадках, коли платіж здійснюється одним платником, а зарахування платежу необхідно виконати з аналітикою іншого контрагента (не є платником).
  12. Операція № - номер операції банку, згідно з випискою.
  13. Передоплата - ознака першої події, при установці прапорця при проведенні документа створюються проводки по нарахуванню податкових зобов'язань на суму, зазначену в поле "У тч ПДВ".
  14. Сума передоплати - заповнюється у разі, якщо надходження ДС повністю або частково є передоплатою - ця сума використовується для нарахування податкових зобов'язань.
  15. У тч ПДВ - сума ПДВ в передоплаті, яка є сумою нарахування податкових зобов'язань.

Після заповнення полів заголовка можливо зв'язати виписку з документами в системі (наприклад, зі "Рахунок покупцеві [141]"), скориставшись таблицею "Розкид оплат". При створенні документа з використанням модуля імпорт виписок банку в системі виконується автоматичний розкид оплат з прив'язкою прибуткової виписки з рахунком покупцю на суму приходу в разі, якщо в полі "Призначення платежу" платником було вказано номер рахунку покупця.

Для цього необхідно додати рядок в таблиці, вибрати тип пов'язують документа, що пов'язується документ, в разі часткової оплати ввести суму (сума документа заповнюється автоматично з пов'язаного документа).

При необхідності внесення додаткових коригувальних проводок до банківської виписки використовується таблиця "Ручні проводки".

Після заповнення документа його необхідно провести натисканням кнопки "Провести" - проводки будуть відображені в звітах додатки (перелік проводок документа міститься в формі "Проведення").

При проведенні документ генерує такі проводки:

Для України - корпоративна конфігурація

Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) Розрахунковий рахунок Рахунок оплати Сума виписки 0.643.010 0.643.020 ПДВ в передоплаті 0.644.020 0.644.010 ПДВ при поверненні передоплати (сторно) Рахунок Рахунок Додаткові проводки

Рахунок оплати - з поля "Балансовий рахунок" документа.
Розрахунковий рахунок - рахунок обліку грошових коштів на розрахунковому рахунку. Розрахунковий рахунок повинен бути введений в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунку обліку.

Для України - стандартна конфігурація

Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) Розрахунковий рахунок Рахунок оплати Сума виписки 6431 6432 ПДВ в передоплаті 6442 6441 ПДВ при поверненні передоплати (сторно) Рахунок Рахунок Додаткові проводки

Рахунок оплати - з поля "Балансовий рахунок" документа.
Розрахунковий рахунок - рахунок обліку грошових коштів на розрахунковому рахунку. Розрахунковий рахунок повинен бути введений в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунку обліку.

Для Росії - стандартна конфігурація

Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) Розрахунковий рахунок Рахунок оплати Сума виписки Рахунок Рахунок Додаткові проводки

Рахунок оплати - з поля "Балансовий рахунок" документа.
Розрахунковий рахунок - рахунок обліку грошових коштів на розрахунковому рахунку. Розрахунковий рахунок повинен бути введений в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунку обліку (51.01 - для розрахунків в рублях, 52.01 - для розрахунків у валюті).

Для Казахстану - стандартна конфігурація

Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) Розрахунковий рахунок Рахунок оплати Сума виписки Рахунок Рахунок Додаткові проводки

Рахунок оплати - з поля "Балансовий рахунок" документа.
Розрахунковий рахунок - рахунок обліку грошових коштів на розрахунковому рахунку. Розрахунковий рахунок повинен бути введений в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунку обліку.