Удосконалення банківського законодавства з урахуванням принципів банківської діяльності (Самігуліна А.В.)

Дата розміщення статті: 05.04.2017

В умовах світової фінансової кризи (в період 2008 - 2010 рр.) Кредитні організації з державною участю ( "Газпромбанк", "Сбербанк", "Внешторгбанк" і ін.) Неодноразово ставали одержувачами державної допомоги. Держава через механізм розміщення вільних бюджетних коштів прагнуло стимулювати кредитування різних галузей економіки <1>.
--------------------------------
<1> Постанова Уряду РФ від 29 березня 2008 р N 227 "Про порядок розміщення коштів федерального бюджету на банківські депозити" // Відомості Верховної. 2008. N 14. У розділі ст. 1419.

Слід погодитися з висловом Т.А. Смирнова, що принципи банківської діяльності необхідно розглядати в системі принципів банківського права. Але закономірно виникає питання про співвідношення принципів права і діяльності, які здійснюються в межах правового регулювання.
Залежно від свого змісту принципи банківського права необхідно розділити на наступні групи:
- принципи, що встановлюють правове становище Банку Росії;
- принципи побудови та функціонування банківської системи Росії;
- принципи взаємодії верхнього та нижнього рівнів банківської системи (Банку Росії і кредитних організацій);
- принципи взаємодії кредитних організацій з клієнтами (фізичними або юридичними особами).
Дані принципи банківського права виявлені з аналізу конституційних положень і норм банківського законодавства. Однак в систематизованому вигляді на рівні Закону про банки і банківську діяльність вони не закріплені.
Необхідно відзначити, що всі принципи банківського права з представлених нами, за винятком принципів, які визначають правове становище Банку Росії, в даній класифікації поширюватимуть свою дію також на банківську діяльність. Банк Росії має право здійснювати у встановлених законом випадках окремі банківські операції, але його діяльність в даному випадку визнати банківської з точки зору таких її характеристик, як спрямованість на систематичне отримання прибутку, ризиковий характер, здійснення її особами, зареєстрованими як юридичної особи або індивідуального підприємця, не можна.
Даною діяльністю можуть займатися лише спеціальні суб'єкти - банки і небанківські кредитні організації. Але в той же час при здійсненні кредитними організаціями банківської діяльності виникають різні групи суспільних відносин з неоднаковим суб'єктним складом. По-перше, відносини з участю кредитних організацій і їх клієнтів (споживачів банківських послуг), які звернулися за вчиненням банківської операції. По-друге, відносини, що виникають між кредитними організаціями та державою в особі Банку Росії.
На наш погляд, принципи діяльності кредитних організацій при здійсненні ними банківських операцій будуть принципами банківської діяльності. Якщо принципи права визначають характер правового регулювання суспільних відносин, то принципи діяльності суб'єктів, врегульованих правом відносин, - поняття похідне.
Таким чином, принципи банківської діяльності не можуть суперечити принципам банківського права, так як відбуваються від них. Відмінністю принципів банківської діяльності від принципів банківського права є те, що вони не можуть бути результатом узагальнення і аналізу банківського права, вони повинні слідувати з банківського законодавства.
Слід зазначити, що преамбула є важливою частиною нормативних правових актів, але її використання в нормотворчій діяльності не набуло широкого поширення. Як зазначає Д.А. Смирнов: "У ряді випадків у вітчизняній практиці вступні статті закону за своєю смисловим навантаженням замінюють преамбула, закріплюючи такі положення, як цілі прийняття закону, відносини, їм врегульовані; в інших випадках закони можуть містити і преамбулу, і окрему главу, що стосується загальних положень" <3>.
--------------------------------
<3> Правові основи регулювання банківської діяльності в РФ / Під ред. Д.А. Смирнова. М .: Проспект, 2015. С. 89.

На нашу думку, недоліками Закону про банки і банківську діяльність є:
- відсутність преамбули, що містить вступні та загальні законоположення (що передбачає сферу поширення даного нормативного правового акта, цілі його прийняття і інші вихідні установки);
- відсутність статті, в якій закріплені були б основні принципи банківської діяльності.
На наш погляд, з метою вдосконалення законодавства необхідно внести наступну зміну до Закону про банки і банківську діяльність, а саме доповнити текст Закону преамбулою такого змісту: "Цей Закон встановлює правові, фінансові та організаційні засади функціонування банківської системи Російської Федерації, реєстрації та ліцензування кредитних організацій, забезпечення стабільності банківської системи, захисту прав та інтересів вкладників і кредиторів кредитних організацій, міжбанківські відносин, ощадної справи, бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, а також здійснення нагляду за їх діяльністю ".
Правові засади банківської діяльності в залежності від сфери їх поширення, на наш погляд, слід класифікувати на загальні принципи банківської діяльності та принципи, що регламентують окремі аспекти банківської діяльності.
До першої групи належать такі базисні принципи, як: принцип диверсифікації зобов'язань кредитних організацій, Банку Росії і держави; принцип невтручання Банку Росії в здійснення кредитними організаціями поточної банківської діяльності та ін.
В рамках другої групи слід виділити такі підгрупи принципів банківської діяльності, як:
1) принципи, що опосередковують ліцензування і структуру кредитних організацій:
- принцип винятковості банківської діяльності (тільки кредитні організації можуть виконувати банківські операції в обсязі, передбаченому їх ліцензією, а згідно ч. 6 ст. 7 Закону про банки і банківську діяльність жодна юридична особа в Росії, за винятком юридичної особи, яка отримала від Банку Росії ліцензію на здійснення банківських операцій, не може використовувати в своєму фірмовому найменуванні слова "банк", "кредитна організація");
- принцип розмежування ліцензій на здійснення банківської діяльності (кредитна організація набуває право на здійснення банківської діяльності з моменту отримання ліцензії із зазначенням переліку банківських операцій, на здійснення яких вона має право; даний принцип дозволяє розділити ліцензії на здійснення банківських операцій на: генеральну, роздільну здійснювати банку всі види банківських операцій, і спеціальні ліцензії, видані Банком Росії на здійснення окремих банківських операцій);
- принцип поєднання повідомного і дозвільного порядку передачі часток в статутному капіталі кредитної організації; контрольних пакетів акцій (згідно з ч. 7 ст. 11 Закону про банки і банківську діяльність, придбання або отримання в довірче управління в результаті однієї або декількох угод понад один відсоток (часток) кредитної організації вимагає повідомлення Банку Росії, більше десяти відсотків - вимагає попередньої згоди банку Росії);
2) принципи пруденційного регулювання банківської діяльності:
- принцип мінімізації ризиків діяльності кредитних організацій (ринкові, операційні, кредитні, валютні, процентні, ризики ліквідності і ін.);
- принцип кореляції вимог до розміру мінімального капіталу кредитної організації зі ступенем потенційних ризиків (вимоги до статутного капіталу кредитних організацій встановлені в ст. 11 Закону про банки і банківську діяльність);
- принцип поєднання зовнішнього нагляду з механізмами внутрішнього контролю та аудиту в кредитних організаціях (ч. 4 ст. 24 Закону про банки і банківську діяльність встановлює обов'язок кредитної організації здійснювати внутрішній контроль, а порядок аудиту врегульовано положеннями ст. 42 Закону про банки і банківську діяльність) ;
- принцип публічності звітності кредитних організацій (згідно з ч. 1 ст. 8 Закону про банки і банківську діяльність кредитна організація зобов'язана публікувати щоквартально бухгалтерський баланс, звіт про прибутки і збитки, а щорічно бухгалтерський баланс і звіт про прибутки і збитки з аудиторським висновком про їх достовірності );
- принцип обов'язкового резервування (згідно зі ст. 24 Закону про банки і банківську діяльність кредитні організації зобов'язані акумулювати резерви на можливі втрати з метою забезпечення їх фінансової надійності);
3) принципи банківського нагляду:
- принцип поєднання приватних і публічних інтересів (згідно з ч. 2 ст. 56 Федерального закону від 10 липня 2002 N 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)" (в ред. Від 03.07.2016, далі - Закон про Банку Росії) <4> головними цілями банківського регулювання і банківського нагляду є підтримка стабільності банківської системи Росії і захист інтересів вкладників і кредиторів);
--------------------------------
<4> СЗ РФ. 2002. N 28. У розділі ст. 2790.

- принцип комбінування механізмів превентивних заходів і санкцій (згідно зі ст. 74 Закону про Банк Росії Банк Росії має всю повноту впливу на кредитні організації, що порушують законодавство);
- принцип обов'язковості нормативів, встановлених Банком Росії (згідно зі ст. 62 Закону про Банк Росії до обов'язкових нормативів належать: максимальні розміри ризику, нормативи ліквідності кредитної організації та ін.);
- принцип поєднання контактних і дистанційних почав при здійсненні наглядових заходів (згідно зі ст. Ст. 57, 73 Закону про Банк Росії Банк Росії має право проводити перевірки кредитних організацій, а також запитувати і отримувати у кредитних організацій необхідну інформацію).
Таким чином, принципи банківської діяльності були систематизовані нами на основі різних критеріїв, що дозволило згрупувати їх згідно із загальними ознаками.
З огляду на наведену вище класифікацію принципів банківської діяльності, з метою вдосконалення законодавства, на наш погляд, необхідно доповнити Закон про банки і банківську діяльність ст. 2.1 "Основні принципи банківської діяльності" такого змісту: "Основними принципами банківської діяльності в Російській Федерації є:
- поєднання публічних і приватних інтересів при здійсненні державного регулювання банківської діяльності;
- прозорість діяльності кредитних організацій;
- дозвільний характер банківської діяльності;
- обов'язкове акумулювання резервів кредитними організаціями в Банку Росії;
- підзвітність кредитних організацій Банку Росії;
- невтручання Банку Росії, інших органів державної влади та органів місцевого самоврядування в поточну діяльність кредитних організацій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами;
- верховенство прав і законних інтересів вкладників і кредиторів кредитних організацій ".
Слід зазначити, що за юридичною ієрархії необхідно розмежовувати:
- принципи, закріплені в міжнародно-правовому акті (наприклад, принцип ідентифікації клієнтів кредитних організацій, встановлений Конвенцією Ради Європи ETS від 8 листопада 1990 р N 141 "Про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом" <5>);
--------------------------------
<5> СЗ РФ. 2003. N 3. Ст. 203.

- принципи, встановлені Конституцією РФ (наприклад, принцип віднесення правових основ федеральних банків до виключного відання РФ - ст. 71 Конституції РФ);
- принципи, встановлені на рівні федеральних законів (наприклад, принцип обов'язкового акумулювання резервів кредитними організаціями в Банку Росії - ст. 25 Закону про банки і банківську діяльність);
- принципи, закріплені в нормативних актах Банку Росії (наприклад, принцип наявності спеціального рахунку в Банку Росії відповідно до вказівок Банку Росії від 15 липня 2013 р N 3026-У "Про спеціальному рахунку в Банку Росії" <6>).
--------------------------------
<6> Вісник Банку Росії. 2013. N 47.

Необхідно відзначити, що, якщо розглядати в якості основи класифікації джерело походження принципів банківської діяльності, слід виділити міжнародно-правові принципи і національні принципи.
Міжнародно-правові принципи банківської діяльності поділяються на:
- базельські принципи (принципи ефективного банківського нагляду, принципи ліцензування діяльності кредитних організацій, принципи пруденційного регулювання банківської діяльності, принципи бухгалтерського обліку та розкриття інформації і ін.);
- Вольфсбергської принципи (принципи, що стосуються протидії відмиванню доходів в приватному банківському секторі, принципи ідентифікації клієнтів кредитних організацій і ін.);
- міжнародні стандарти бухгалтерського обліку та звітності;
- принципи страхування банківських вкладів, що розробляються Міжнародною асоціацією страховиків депозитів.
Національні принципи банківської діяльності хоча і схожі з міжнародно-правовими принципами, але в них виявляються особливості внутрішньодержавного регулювання банківської діяльності. Наприклад, рекомендації Базельського комітету "Міжнародна конвергенція вимірювання капіталу і стандартів капіталу: нові підходи" ( "Базель-II") містять принцип, згідно з яким банківський нагляд повинен здійснюватися незалежною від національного центрального банку структурою, в той час як в Росії наглядова функція історично закріплена за Банком Росії.
В рамках національних принципів банківської діяльності необхідно виділити особливу підгрупу, яка формується на основі судової практики (наприклад, Постановою Конституційного Суду РФ від 23 лютого 1999 р N 4-П "У справі про перевірку конституційності положення ч. 2 ст. 29 Закону про банки і банківської діяльності в зв'язку зі скаргами громадян О.Ю. Веселяшкіной, А.Ю. Веселяшкіна і Н.П. Лазаренко "в практику був введений принцип визнання громадянина слабкою, менш захищеною стороною банківських правовідносин <7>.
--------------------------------
<7> Вісник Конституційного Суду РФ. 1999. N 3.

бібліографічний список

1. Конвенція Ради Європи ETS від 8 листопада 1990 р N 141 "Про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом" // Відомості Верховної. 2003. N 3. Ст. 203.
2. Конституція Російської Федерації. Прийнята всенародним голосуванням 12 грудня 1993 // Російська газета. 1993. N 7.
3. Федеральний закон від 2 грудня 1990 р N 395-1 "Про банки і банківську діяльність" // Відомості Верховної. 1996. N 6. Ст. 492.
4. Федеральний закон від 10 липня 2002 N 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)" // Відомості Верховної. 2002. N 28. У розділі ст. 2790.
5. Постанова Уряду РФ від 29 березня 2008 р N 227 "Про порядок розміщення коштів федерального бюджету на банківські депозити" // Відомості Верховної. 2008. N 14. У розділі ст. 1419.
6. Вказівка ​​Банку Росії від 15 липня 2013 р N 3026-У "Про спеціальному рахунку в Банку Росії" // Вісник Банку Росії. 2013. N 47.
7. Постанова Конституційного Суду РФ від 23 лютого 1999 р N 4-П "У справі про перевірку конституційності положення ч. 2 ст. 29 Закону про банки і банківську діяльність в зв'язку зі скаргами громадян О.Ю. Веселяшкіной, А.Ю. Веселяшкіна і Н.П. Лазаренко "// Вісник Конституційного Суду РФ. 1999. N 3.
8. Правові основи регулювання банківської діяльності в РФ / Під ред. Д.А. Смирнова. М .: Проспект, 2015. 160 с.

Якщо ви не знайшли на цій сторінці потрібної вам інформації, спробуйте скористатися пошуком по сайту:

Повернутися на попередню сторінку