ОРГАНІЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ, процес банківського кредитування, Отримання та аналіз кредитної заявки позичальника
81 Отримання і аналіз кредитної заявки позичальника
Прибутковість кредитної діяльності банку безпосередньо залежить від того, наскільки чітко визначені основні завдання етапів кредитного процесу та обов'язки співробітників, що відповідають за їх виконання
Процес банківського кредитування можна умовно розділити на кілька етапів, кожен з яких вносить свій внесок в якісну характеристику кредиту і визначає рівень його ризикованості і прибутковості:
Етап 1. Отримання та розгляд кредитної заявки та інтерв'ю з майбутнім позичальником
етап 2 Оцінка кредитоспроможності позичальника
Етап 3. Підготовка та підписання кредитного договору
Етап 4. Контроль за виконанням умов кредитного договору та погашенням кредиту
Кожен з етапів передбачає процедури, характерні тільки для нього. У свою чергу, процедури передбачають виконання певних фаз контрольно-аналітичної роботи (рис 81)
Рис 81. Інформаційно-аналітичне забезпечення кредитного процесу банку
На першому етапі процесу банківського кредитування кредитні відносини між банком і клієнтом розпочинаються з отримання та розгляду банком пакета документів. Так, юридична особа з метою отримання кредиту м повинен надати банку наступні документи ( перелік документів , Які повинен надати фізична особа для отримання кредиту, були розглянуті в темі 2).
2 анкети позичальника, яка містить всі його реквізити (повна назва, форму власності, юридична адреса, код. ЄДРПОУ, номери поточних рахунків, найменування і. МФО банків, в яких вони відкриті, і ін.); видом мосту про управлінський (керівний) персонал (анкетні дані осіб, які мають право підписувати фінансові документи, - директора, головного бухгалтера та ін.), відомості про структуру акціонерного (пайового) капіталу і дані про акціонерів (засновників), відомості про дочірні підприємства, філіях і інші споріднені / пов'язаними підприємства, відомості про основних постачальників підприємства і покупців, від омості про кредитну історію позичальника за останні два (п'ять) років і ін. (доп 5д. 5).
3. Копії правовстановлюючих документів, необхідних для оформлення кредиту, забезпечення і укладення відповідних договорів:
31) установчий договір;
32) статут;
33) свідоцтво про державну реєстрацію в органах виконавчої влади;
34) копії документів, що підтверджують реєстрацію підприємства в управлінні статистики, податкової інспекції ,. Пенсійному фонді України ,. Фонді соціального страхування ,. Фонді страхування від нещасних іпадків на виробництві ,. Фонді соціального страхування України на випадок безробіття;
35) копію ліцензії для підприємств, що займаються діяльністю, яка підлягає ліцензуванню, та ін.
4 фінансових і статистичну звітність за останні чотири звітних періоди (за останні чотири квартали):
41) баланс позичальника (форма № 1);
42) звіт про фінансові результати (Форма № 2);
43) звіт про рух грошових коштів (Форма № 3);
44) звіт про власний капітал (форма № 4);
45) розшифровка дебіторської та кредиторської заборгованостей;
46) розшифровка основних фондів на останню поточну дату і ін.
В окремих випадках (наприклад, довгострокового кредитування) банк може вимагати надання фінансової звітності за останні 2-3 роки
5 комерційних документи:
51) бізнес-план, який повинен містити відомості про цілі проекту, а також:
- докладний опис товарів або послуг, які планується впровадити за допомогою кредиту;
- галузевої і ринковий прогнози (опис ринків, інших компаній, що пропонують аналогічні товари та послуги, державне регулювання у відповідній галузі, переваги та слабкі сторони конкурентів і т.д.);
- план маркетингу (Потреби споживачів, реклама, засоби просування товарів і послуг на ринок і т.д.);
- план виробництва (потреба у виробничих потужностях і робочій силі, наявність обладнання, структура виробничого процесу, обсяги продукції і т.д.);
- план менеджменту (організаційна структура, органи, штат консультантів і т.п.);
- фінансовий план (прогноз інвестиційного та операційного бюджетів, прогноз руху грошових коштів, планові показники на наступні періоди тощо);
52) техніко-економічний розрахунок окупності кредитного проекту;
53) копії договорів, що підтверджують угоди, на реалізацію яких планується отримати кредит, і ін.
в. Документи про забезпечення кредиту:
61) копії документів про вартісну оцінку предмета застави (висновок / акт незалежного експерта про експертну оцінку вартості предмета застави і т.п.);
62) копії документів, що підтверджують право власності заставодавця на запропоноване в заставу майно;
63) договори гарантії, поручительства та інші документи на вимогу банку
7. Картку зі зразками підписів осіб, що мають право розпоряджатися рахунком і підписувати розрахункові документи, та відбитком печатки, завірену нотаріально або вищестоящою організацією в установленому порядку.
8. Відомості про раніше отримані кредити і наявність (відсутність) заборгованості по ним і інші документи на питання банку
У разі, якщо предметом застави є нерухомість, в банк подаються:
- документ, що підтверджує право власності (документ купівлі-продажу, свідоцтво про приватизацію і т.д.);
- висновок експерта про оцінку предмета застави;
- технічний паспорт;
- довідка-характеристика міського бюро технічної інвентаризації;
- довідка про відсутність заборони на цей предмет застави. Якщо предметом застави є транспортні засоби, то до
банку подаються:
- документ, що підтверджує право власності;
- довідка. ДАІ про те, що предмет застави не знаходиться в розшуку;
- висновок експерта про оцінку предмета застави;
- договір про збереження предмета застави
Якщо предметом застави є товари в обороті, то в банк представляються:
- документ, що підтверджує право власності (договір купівлі-продажу, рахунки-фактури);
- довідка про наявність товару в обороті на складі позичальника з підписом керівника (довідка перевіряється економістом кредитного відділу, а саме наявність та кількість цього товару на складі, якість ь збереження цих товарів і т.п.)
- договір про збереження
Оскільки кредитні операції підлягають фінансовому моніторингу відповідно до. Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" та постанови национ нального банку України "Про здійснення банками фінансового моніторингу" від 14 травня 2003 p № 1892 банк перш ніж почати роботу з клієнтом зобов'язаний його ідентіфіціроватьй его ідентіфікуваті .
Порядок проведення фінансового моніторингу повинен бути закріплений в правилах внутрішнього фінансового моніторингу та програм здійснення фінансового моніторингу банку, основним принципом розробки та реа ализации яких є забезпечення участі працівників банку (в межах їх компетенції) у виявленні фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням ) доходів, одержаних злочинним шлях ом, або фінансуванням тероризм а.
Для належної реалізації функцій суб'єкта первинного фінансового моніторингу в цілому та кредитних операцій зокрема банк створити. Програму ідентифікації і вивчення клієнтів банку, яка повинна містити:
- порядок здійснення початкової ідентифікації клієнта при встановленні відносин з ним;
- заходи щодо уточнення інформації про клієнта і порядок їх проведення;
- порядок забезпечення документального фіксування інформації про клієнта;
- порядок і критерії класифікації клієнтів відповідно до оцінки ризику здійснення ними операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансув ням тероризму
- порядок проведення заходів щодо перевірки інформації про клієнта або особу, яка діє від його імені, в разі виникнення сумнівів щодо її достовірності, з урахуванням ризику проведення таким клієнт тому операцій з легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом
- заходи щодо додаткового вивчення клієнта та порядок їх проведення1
При реалізації. Програми ідентифікації та вивчення своїх клієнтів банк стосовно кожного клієнта повинен скласти відповідну анкету, яка є внутрішнім документом банку та містить інформацію про:
- мета і причини встановлення клієнтом відносин з банком;
- операції, які клієнт планує проводити за допомогою банку;
- оцінку розміру і джерела наявних і очікуваних надходжень;
- репутацію клієнта;
- інші відомості про клієнта (на вимогу банку). Інформація, що міститься в анкеті, уточнюється в процесі вивчення клієнта в порядку, встановленому банком
Після отримання пакету документів та ідентифікації клієнта працівник кредитного відділу банку повинен визначити відповідність проекту, на реалізацію якого планується отримати кредит, принципам кредитної п політики, проаналізувати термін його окупності та рівень прибутковості з метою забезпечення своєчасного погашення заборгованості по кредиту і суми відсотків.
Після цього проводиться інтерв'ю з потенційним позичальником, в процесі якого працівник кредитного відділу має можливість уточнити окремі деталі кредитної заявки, оцінити професійну підготовленість ке ерівніцтва, ступінь реалістичності оцінки перспектив розвитку підприємства в умовах реалізації проекту, на який береться кредит, і таким чином скласти своєрідний психологічний портрет позичальника. Піта ня, за якими проводиться інтерв'ю, можна розділити на наступні групі1:
1. Загальні відомості про позичальника:
- форма власності та організаційна структура підприємства ;
- період з моменту реєстрації;
- галузь, в якій працює підприємство;
- власники підприємства та їх частка в статутному капіталі банку;
- рівень досвіду і кваліфікації менеджерів;
- рівень прибутковості господарської діяльності;
- основні постачальники і споживачі продукції підприємства
2. Питання щодо самого кредиту:
- сума кредиту;
- цільове призначення кредиту;
- прогноз потреб в фінансових ресурсах;
- термін служби активів, що фінансуються за рахунок позики
3. Питання, пов'язані з погашенням кредиту:
- розмір і сталість вхідних грошових потоків;
- джерела надходження коштів для погашення кредиту
4. Питання про забезпечення кредиту:
- вид забезпечення по кредиту, яке планує надати підприємство;
- місце зберігання забезпечення та розмір витрат на його зберігання;
- наявність майнових прав на предмет застави у позичальника;
- вартість забезпечення, ким і коли була зроблена його оцінка;
- наявність гарантів або поручителів по кредиту і їх фінансовий стан
5. Питання по зв'язках клієнта з іншими банками:
- в яких банках обслуговується або обслуговувався клієнт;
- кредитна історія клієнта;
- наявність непогашених позик і їх характер
При вивченні кредитної заявки банк може перевірити позичальника на місці. Відвідуючи клієнта, можна з'ясувати деякі питання, не обговорювалися під час інтерв'ю, оцінити рівень компі. Енке працівників, які очолюють функціональні служби, і адміністративний апарат, скласти уявлення про стан майна клієнта, оцінити якість і конкурентоспроможність продукції і послуг підприємства, зал ежність від джерел сировини і ін.
На першому етапі працівник кредитного відділу банку може прийняти рішення про продовження роботи з клієнтом або відмовити йому у видачі кредиту. У разі відмови у видачі кредиту причина відмови повинно бу ути доведена до відома клієнта: це може бути невідповідність кредитної заявки принципам і положення кредитної політики банку, недостатність забезпечення та відсутність гаранта або поручителя, непріваб ність проекту з точки зору прибутковості і ін.
У разі позитивного рішення про продовження співпраці з клієнтом пакет документів з відповідним формуляром передається до підрозділу кредитного аналізу для оцінки кредитоспроможності позичальника
На другому етапі процесу кредитування банк глибоко і детально вивчає фінансовий стан позичальника, оцінює його можливість і здатність повернути кредит та сплатити проценти в повному обсязі в обумовлені і договором термін.
Для оцінки кредитоспроможності позичальника банк, крім відомостей, отриманих безпосередньо від позичальника (відомості, що містяться в кредитній заявці та пакеті необхідних документів, що додається до в неї), використовує інші відомості з різних джерел. Джерела інформації для оцінки кредитоспроможності позичальника представлена ?? на рис 8.2.
Рис 82. Види інформації для оцінки кредитоспроможності позичальника
Інформація, отримана від клієнта, містить відомості про його формі власності, вид діяльності, фінансовий стан, ділові контакти, керівний склад, організаційну структуру, а також відомості про проект, н на реалізацію якого планується отримати кредит, про забезпечення по кредиту худий.
Внутрішньобанківська інформація містить відомості про попередні контакти банку з клієнтом в сфері кредитних та інших відносин (наприклад, надавав банк клієнту кредити в минулому, як клієнт виконувалися ав свої зобов'язання по кредиту, залишок коштів на поточних і вкладних рахунках клієнта та ін.).
До зовнішньої інформації відносяться відомості про загальний стан виробництва в галузі та перспективи її розвитку, про конкурентоспроможність клієнта і його частку на ринку, відгуки ділових партнерів по озічальніка, рейтинги, дані про участь у виставках, оголошення, досвід отримання кредитів в інших банках та ін. . Інформація, отримана з зовнішніх джерел, є найбільш важливою, оскільки дозволяє з'ясувати відомості про клієнта, які можуть їм ховатися з тих чи інших причин, і врахувати чинники, які можуть позначитися на стані обслужив ня позичальником заборгованості за кредитом в. Майбах утньому (наприклад, зниження темпів розвитку галузі, вихід на ринок нових конкурентоспроможних підприємств і ін.). У процесі вивчення документів працівник кредитного відділу банку активно співпрацює з юридичною службою і службою безпеки з метою перевірки отриманої інформації про кліентнта.
Після аналізу достовірності та повноти отриманої інформації проводиться всебічний і ґрунтовний аналіз кредитоспроможності позичальника з метою визначення рівня ризику, який візьме банк в разі виду ачи кредиту цьому клієнту. Методика оцінки кредитоспроможності позичальника детально розглянуто в теме9.
За результатами оцінки кредитоспроможності позичальник може бути віднесений до одного з п'яти класів, позначених буквами "А", "В", "В", "Г" і "Д" (див. Тему 9). Фінансовий стан позичальників, віднесених їх до класів "А" і "Б" - хороший, класу "В" - задовільний, класів "Г" і "Д" - збитковий. Чим гірше фінансовий стан позичальника, тим вище рівень ризику бере на себе банк, надаючи кредівій .. Чим гіршій фінансовий стан позичальника, тім вищий рівень ризики бере на себе банк, надаючі кредит.
Після отримання результатів оцінки кредитоспроможності позичальника в разі відповідності рівня ризику кредитної операції принципам кредитної політики працівник кредитного відділу банку приймає. Ріше ення про видачу кредиту і підписання кредитної угоди. У разі невідповідності рівня ризику кредитної операції принципам кредитної політики клієнту відмовляють у видачі кредиту і повертають кредитн в заявку і пакет документів, що до неї прілагаетсяя.
Джерела інформації для оцінки кредитоспроможності позичальника представлена ?