Методи управління активами і пасивами

Методи управління активами і пасивами

управління активами і пасивами (УАП) банку є циклічний процес вирішення наступних завдань:
- розробка короткострокового прогнозу по оцінці ефективності джерел і напрямів використання коштів;
- встановлення процентних ставок на кредити та депозити і доведення їх до відповідних підрозділів банку;
- рішення задачі встановлення процентних ставок за активними та пасивними операціями виходячи з максимізації чистого процентного доходу в рамках затверджених лімітів;
- оцінка ризику ліквідності, тобто здатності набувати грошові кошти в готівковій і безготівковій формі швидко і за розумною ціною для виконання своїх поточних зобов'язань.

Головна мета управління активами і пасивами являє собою сукупність шляхів оптимізації розмірів прибутку або стабілізації величини маржі (різниці між процентними доходами і процентними витратами) при прийнятному рівні ризику (ліквідності банку).

У банківській практиці застосовуються різні методи, використання яких залежить багато в чому від клієнтської ресурсної бази.

для рішення задачі управління активами і пасивами необхідно мати наступну інформацію:
- звітність по ліквідності (звіт про стан позиції по первинним і вторинним резервами; графік погашення активів і пасивів; ретроспективні дані за джерелами та напрямками використання коштів; порівняння джерел коштів з високим ступенем мінливості і складу ліквідних активів);
- звітність за проблемними активами (звіт про нефункціонуючих кредитах і інших непрацюючих активах; звіт про резервування коштів для списання прострочених кредитів; звіт про списання кредитів та інших активів);
- економічну звітність (аналіз стану кривій ринковій прибутковості; прогноз інфляції);
- звітність по процентних ставках (аналіз вартості фондів; огляд поточних банківських процентних ставок; звітність про процентні ставки в основних конкурентів).

АІСС БКБ, www.orioncom.ru , Tel (495) 783-5510