КРЕДИТНИЙ РИЗИК-МЕНЕДЖМЕНТ

Дєньгіна А.Г.

Магістрант, Сибірський Федеральний Університет

КРЕДИТНИЙ РИЗИК-МЕНЕДЖМЕНТ

анотація

У статті розглянута - актуальність проблеми управління кредитним ризиком, поняття сукупного і індивідуального кредитного ризику, проблеми та способи управління сукупним кредитним ризиком.

Ключові слова: система управління банківськими ризиками, індивідуальний кредитний ризик, кредитний портфель.

Dengina AG

Undergraduate, Siberian Federal University

CREDIT RISK-MANAGEMENT

Abstract

In the article the importance of the problem of credit risk management , the concept of aggregate and individual credit risk, challenges and ways to control aggregate credit exposure are considered .

Keywords: system of bank risk management, individual credit risk of the loan portfolio.

Банківський сектор є «кровоносною системою», одним з найважливіших елементів економіки, що забезпечує безперервний рух фінансових ресурсів та її подальший розвиток. Кредитування є найбільш прибутковим видом діяльності банку, і відповідно більш ризикованою. Збільшилася кількість банківських банкрутств (01.01.2015 - 783 банку, 01.01.2016 - 681 банк) в даний час обумовлено нездатністю позичальниками повернути кредит та непродуманими діями банку в області зниження ризиків.

Розглядаючи статистику, яка в подальшому формує кредитний ризик потрібно сказати, що показники безнадійної, проблемної та сумнівної заборгованості в кілька разів перевищують як рівень аналогічних показників банків країн Європи, так і власні ще деякий час назад. Величина позик, сформованих за рівнем ризику має наступну динаміку: з початку року збільшився обсяг сумнівних (з 6,9% до 8,1%), проблемних (з 2,0% до 2,7%) і безнадійних позик (з 4% до 5,9%). Величина резервів на можливі втрати по позиках збільшилася на 1,9% (з 2435,8 млрд. Руб. До 4377,1 млрд. Руб.) За 10 місяців 2015 року. [1] Все це говорить про зростання величини кредитного ризику в рамках нестабільної економічної ситуації в країні.

Існує безліч понять, як самого ризику, так і безпосередньо кредитного. Ожегов так трактує поняття «ризик»: «Можливість небезпеки, невдачі; дію на удачу в надії на щасливий кінець ». Воно показує те, що ризик, це не сама невизначеність, а функціонування економічних суб'єктів в умовах невизначеності. Бабичев Ю.А. так трактує поняття кредитного ризику: «Імовірність того, що станеться подія, яка несприятливо позначиться на прибутку або капіталі банку». [2] Автор вказує на те, що ризик пов'язаний не тільки з понесенням збитків, але неотримання доходу - це теж ризик. Ризик при цьому розглядається як визначення, що представляє собою можливу небезпеку випадкового настання негативних наслідків вже стосовно банку, його прибутку і капіталу. Але ризики бака можуть бути пов'язані не тільки з фінансовими втратами, але і з втратами клієнтів, операційними збоями і ін.

Розглядаючи класифікацію кредитного ризику потрібно відзначити, що в сучасній літературі більшість авторів виділяють: внутрішні та зовнішні кредитні ризики; ризик, залежний або незалежний від діяльності банку, індивідуальні (ризик кредитного продукту, ризик позичальника) і сукупні (ризик кредитного портфеля). [3]

Сукупний кредитний ризик, або ризик кредитного портфеля банку - це ризик не конкретного випадку, пов'язаного з певним позичальником або конкретним продуктом, а ризик деякої кількості взаємопов'язаних між собою кредитних операцій. При цьому ризикованість активів і доцільність видачі кредитів може кардинально змінюватися. Індивідуально актив може мати високий ступінь ризику, але в сукупності з іншими активами він може не становитиме жодної небезпеки і разом вони сформують безризиковий портфель.

Аналіз і оцінка індивідуальних кредитних ризиків, на думку Кабушкин С.Н. [4], є основним, початковим елементом системи управління. Як вже говорилося раніше, індивідуальні кредитні ризики включають в себе ризик кредитного продукту і ризик позичальника, але багато авторів в своїх роботах ототожнюють індивідуальний кредитний ризик з ризиком позичальника або з кредитоспроможністю позичальника. Далі ми будемо використовувати саме це визначення.

Відомі кілька класифікацій методів оцінки кредитоспроможності позичальника банку: класифікаційні моделі (рейтингові, прогнозні - MДA, система показників, CART); моделі на основі комплексного аналізу (правило шести «СІ», CAMPARY, PARTS, оцінна система).

Багато банків в якості основного інструменту оцінки кредитоспроможності використовують рейтингову систему. Основною методикою, яка широко розглядається в літературі є методика Ощадбанку Росії. У ній наводиться розрахунок основних показників, таких як коефіцієнт абсолютної, поточної ліквідності, коефіцієнт співвідношення власних і позикових коштів і ін. Після розрахунку кожному показнику присвоюється категорія. Далі визначається загальна сума балів і визначається рейтинг, або клас позичальника.

Слід зазначити, що в останні роки широко обговорювалося питання про використання зарубіжного досвіду оцінки кредитоспроможності російськими банками. Однак закордонні методики як і раніше не знаходять відображення в практиці російських кредитних експертів.

Рис.1. - Рівні системи ризик - менеджменту в банку

В системі банківського ризик - менеджменту можна виділити три рівні управління ризиками в банку (малюнок 1). Для ретельного вивчення потенційних кредитних ризиків необхідно, перш за все, проаналізувати позичковий портфель банку [5].

На практиці існує безліч портфельних теорій, які можуть допомогти банку правильно сформувати структуру своїх кредитів, виходячи з теорії отримання оптимального доходу при мінімальному рівні ризику. До основних з безлічі теорій відноситься теорія Марковіца. Підхід Марковіца починається з припущення, що інвестор в даний момент часу, умовно t = 0 має певну суму для інвестування. Ми ж можемо розглянути цю теорію з іншого боку. Банк може проводити свою політику так, підвищуючи інтерес для інвестування до продуктів, найбільш вигідним для нього з одного боку і найменш ризикованим з іншого. Підхід Марковіца до прийняття рішення дає можливість адекватно врахувати обидві ці цілі. При спробі зіставити результати банк може провести розрахунки на основі додаткової методики, такий, наприклад, як методика Блека-Літтермана. Дана модель є більш чутливою, тому що модель Марковіца має низку обмежень. Модель Блека-Літтермана дозволить банку врахувати індивідуальний прогноз щодо середньої дохідності на ринку і прибутковістю конкретного активу і надалі за допомогою нового вектора визначити ваги активів в позиковому портфелі. Даними для отримання результату буде динаміка ціни кредиту (процентна ставка).

Кредитним відділам банку необхідно постійно враховувати, аналізувати зарубіжний та все зростаючий російський досвід. З 1 жовтня 2015 року банки можуть використовувати систему індивідуальних внутрішніх рейтингів при розрахунку кредитного ризику (IRB-підхід), що випливає з положення 483-П ЦБ РФ, опублікованого в "Віснику Банку Росії". Поки дана методика мало розкрита і її вплив на зниження зростання кредитного ризику не відчувається на практиці. Але можна відзначити той факт, що зрушення в галузі вдосконалення методик не можуть не радувати.

Якщо говорити в загальному про ситуацію в країні з урахуванням зниження доходів населення і про методи управління кредитними ризиками, то потрібно зазначити, що проблем багато, і вирішувати їх потрібно в процесі поточного часу, тому що банківська система - це одна з частин основи, на якій будується добробут країни.

література

  1. Офіційний сайт Центрального Банку РФ [Електронний ресурс]: М., 2016. URL: http://www.cbr.ru
  2. Кутафьева Л. В. Класифікація банківських ризиків // Молодий вчений. - 2013. - №10. - С. 324-326.
  3. Банківський менеджмент: підручник / кол. авторів; під ред. Лаврушина О.І. - 2-е вид. - М .: КНОРУС, 2009. - 560 с.
  4. Перуанські Н.С. Модернізація системи управління кредитними ризиками // Фінанси. Бухгалтерський облік // Волгогр. держ. ун-ту. Сер. 3, Екон. Екол. 2012. № 1 (20)
  5. Джаксибекова Г.Н., Нургалієва А.М. Банківський ризик - менеджмент // Universum: Економіка та юриспруденція: електрон. наук. журн. 2015. № 3 (14).

References

  1. Oficial'nyj sajt Central'nogo Banka RF [Jelektronnyj resurs]: M., 2016. URL: http://www.cbr.ru
  2. Kutaf'eva LV Klassifikacija bankovskih riskov // Molodoj uchenyj. - 2013. - №10. - S. 324-326.
  3. Bankovskij menedzhment: uchebnik / kol. avtorov; pod red. Lavrushina OI - 2-e izd. - M .: KNORUS, 2009. - 560 s.
  4. Pronskaja NS Modernizacija sistemy upravlenija kreditnymi riskami // Finansy. Buhgalterskij uchet // Volgogr. gos. un-ta. Ser. 3, Jekon. Jekol. 2012. № 1 (20)
  5. Dzhaksybekova GN, Nurgalieva AM Bankovskij risk - menedzhment // Universum: Jekonomika i jurisprudencija: jelektron. nauchn. zhurn. 2015. № 3 (14).