Денис Шевчук - Банківська справа: шпаргалка

Денис Олександрович Шевчук, Володимир Олександрович Шевчук

Банківська справа: шпаргалка

скорочення

КБ - комерційний банк, комерційні банки

ЦБ - центральний банк

ц. б. - цінні папери, цінний папір

ю. л. - юридична особа, юридичні особи

ф. л. - фізична особа, фізичні особи

р / с - розрахунковий рахунок

т / с - поточний рахунок

к / с - кореспондентський рахунок

д. б. - повинен бути

м. б. - може бути (можуть бути)

КК - статутний капітал

СК - власний капітал

РКЦ - розрахунково-касовий центр

АТ - акціонерне товариство

РЦБ - ринок цінних паперів

А - актив

П - пасив

з / п - заробітна плата

Тема 1. Банківська система (БС)

БС - форма організації функціонування в країні спеціалізованих кредитних установ, що склалися історично і закріплена законами. Поняття БС передбачає визначення її складових: банки і система. Банки представляють собою кредитні організації, які залучають вільні грошові кошти у фізичних і юридичних осіб, акумулює і розміщують їх на основі зворотності, терміновості, платності. Банки розглядаються як посередницька організація, торгове підприємство, володіння, суб'єкт фінансового ринку, об'єкт нагляду і регулювання. Банки також є носіями таких функцій як: перерозподільна, контрольна, економія витрат у зверненні; але, перш за все, акумуляція коштів, посередницька функція регулювання грошового обороту. Система - сукупність різних видів взаємозалежних банків та інших кредитних установ, що діють в рамках єдиного фінансово-кредитного механізму. БС - поняття неоднозначне, вона може бути розглянута з ряду позицій, як організаційна і інституціональна схема. 1) інституційна схема включає сукупність певних елементів - установ і організацій, прямо або побічно беруть участь в банківській діяльності, їх завдання, функції та операції. 2) організаційна схема об'єднує функціонування в Росії види і форми кредитів. Розглянемо організаційну схему: Комерційний кредит, що надається за товар одним підприємством іншому, що пов'язано з частою нестачею коштів для оплати поставок сировини, товарів. Комерційний кредит оформляється векселем, який представляє собою боргове зобов'язання боржника сплатити до встановленого терміну позначену в ньому суму грошей. Метою комерційного кредиту є прискорення реалізації продукції. Споживчий кредит пов'язаний з кредитуванням кінцевого споживача, т. Е. Населення. Кредиторами в споживчому кредиті є підприємницькі структури, а також комерційні банки та некомерційні організації. Купуючи державні цінні папери, а також кредитуючи урядові програми, банки беруть участь і в державному кредиті. Для міжнародного кредиту як кредитори, так і позичальники можуть бути представлені досить широко: також банки, кредитні організації та спеціальні структури Міжнародного Валютного Фонду (МВФ). Корпоративний кредит, що переміщає, що розподіляє кредитні ресурси: всередині галузі, що не передбачає участь кредитних організацій банківського типу. У Росії існують серед стабільних банків «банки галузі», що входять як підлегле ланка в галузеві ієрархії. Корпоративні кредити - пріоритетна сфера їх спеціалізації.

1) ЦБ - самостійний, але підконтрольний державі кредитна організація в основні завдання якої входять: - забезпечення стійкості національної валюти, мінімізація інфляції; - забезпечення ефективності та стабільності БС (відкликання ліцензій, банківський аудит, розміщення і випуск цінних паперів (ц.б.)). 100% участі держави в капіталі банку Р.

2) агентства з реструктуризації кредитних організацій (АРКО) - заснований урядом і Банком Росії (ЦБ РФ) в завдання якого входять: - участь в проведенні ліквідації збанкрутілих банків; - робота з поганими активами; участь в управлінні, надання економічної підтримки; - бере участь при ліквідації банків, при розміщенні їх активів приваблює інвестиції для реалізації заходів з реструктуризації і т. Д. Сюди відносяться, крім АРКО, і інші організації.

3) Банки, контрольний пакет акцій яких належить державі і ЦБ - Ці державні банки, будучи урядовими агентами, беруть на себе значне навантаження по реалізації грошово-кредитної політики (Сбербанк, Банк Москви), операції з державними позиками, робота з бюджетними рахунками.

4) Універсальні комерційні банки. Відмінною рисою є: здійснення повного комплексу банківської діяльності по залученню і розміщенню грошових ресурсів, розрахунками та інвестицій, операцій з валютою, ц.б. Число цих банків в Росії велике.

5) Спеціалізовані комерційні банки. У них багато обмежень у проведених ними операціях і угодах, але високий рівень якості і профессіоналізма.6) Небанківські кредитні організації, до яких відносяться: поштові ощадні організації, кредитні спілки, пенсійні фонди, страхові компанії.

7) Філії та представництва іноземних банків.

Інституційна схема побудови БС Росії базується на 3-х принципах:

1) Ієрархічний виділяє в БС окремі рівні 1. ЦБ і АРКО 2. Всі кредитні установи

2) функціонально-регулюючий принцип розділяє БС на окремі сегменти - шари на основі функцій

3) органіціонно-ієрархічний принцип - повне виділення всіх функціонуючих елементів банк системи, в т. Ч. Центральний апарат, територіальні відділення і т. Д.

Тема 2. Комерційний кредит (КК)

Практично одна з перших форм кредитних відносин в економіці, що породила вексельний обіг і тим самим активно що сприяла розвитку безготівкового грошового обороту і є фінансово господарські відносини між юридичними особами в формі реалізації продукції або послуг з відстрочкою платежу. Основна мета КК - прискорення процесу реалізації товарів, а отже, отримання прибутку. Інструментом КК є вексель, що виражає фінансові зобов'язання позичальника по відношенню до кредитора. Найбільшого поширення набули 2 форми векселі:

1) Простий вексель - пряме зобов'язання позичальника на виплату встановленої суми безпосередньо кредитору

2) Переказний - письмовий наказ позичальнику з боку кредитора про виплату встановленої суми третій особі, або пред'явнику звеселяючи

3) Стандартний договір меду постачальником і споживачем, який регламентує порядок оплати реалізованої продукції.

КК відрізняється від банківського кредиту:

- в ролі кредитора виступають не спеціалізовані кредитно-фінансові організації, а будь-які юридичні особи;

- надається виключно в товарній формі; -

- середня вартість КК завжди нижче середньо ставки банківського%;

- при юридичному оформленні операції між кредитором і позичальником плата за цей кредит включається в ціну товару.

У Росії така форма кредитування до останнього часу була обмежена сферою обігу.

Перешкодою для КК є: високі темпи інфляції; криза неплатежів; ненадійність партнерських зв'язків. Зараз застосовуються 3 види КК:

1) Кредит з фіксованим терміном погашення

2) Кредит з поверненням лише після фактичної реалізації позичальником поставляються в розстрочку товарів

3) Кредитування по відкритому рахунку, коли постачання наступної партії товарів здійснюється до моменту погашення заборгованості по попередньому постачанню.

Відносини між юридичними особами по реалізації товарів і послуг: з відстрочкою платежу; з розстрочкою платежу; з авансом; з попередньою оплатою (Шевчук Денис, Джерела фінансування бізнесу.

Тема 3. Кредитна система (КС), основні ланки, функції та етапи розвитку в Росії

КС Росії грає виняткову роль у розвитку господарських відносин. Через КС відбувається реалізація сутності функцій кредиту з усіма його формами і методами кредитування. КС - це сукупність кредитно-фінансових установ, які акумулюють вільні грошові кошти і надають їх в позику. Сучасна КС складається з двох рівнів:

1) Банк Росії,

2) Комерційні банки та інші кредитні установи, що здійснюють окремі банківські операції.

Банківська система - це найважливіший елемент кредитної системи. Банк Росії (ЦБ) виконує функцію головного координуючого і регулюючого органу в КС. Згідно із законом «Про ЦБ» він у взаємодії з урядом РФ розробляє і здійснює грошово-кредитну політику держави, спрямовану на захист і забезпечення стійкості рубля. У процесі здійснення кредитної політики, Банком Росії регулюється грошовий обіг, яке виражається в експансії або кредитної реструктуризації. Функції банку проявляється в його операціях. Комерційні банки є другим ланкою КС. Роль комерційних банків (КБ) істотно відрізняється від функцій ЦБ. КБ безпосередньо пов'язаний з господарськими суб'єктами. Роль КБ в кредитній системі:

Кінець ознайомчого уривка

СПОДОБАЛАСЯ КНИГА?