Особливості оцінки вартості банку

Діяльність фінансових установ регулюється законодавством і орієнтується на особливості національної правової системи. Майже два десятиліття банківський сектор переживає хвилі кризи різної потужності. У цьому є позитивний момент - ринок покинули слабші учасники з недостатнім обсягом капіталу.

Визначити успішність кредитного підприємства і встановити його ринкову вартість допоможе незалежна експертиза. Вона проводиться з урахуванням особливостей об'єкта:

• Суворі правила ведення бухобліку.
• Невеликий обсяг власного капіталу і високий відсоток коштів, виданих в позику.
• Діяльність схильна до безлічі ризиків.
• Контроль з боку Центробанку Росії.
• Непростий механізм проведення більшості транзакцій.

Держава зацікавлена ​​в стабільності і надійності своєї банківської системи, адже вона забезпечує грошовий обіг і пересування капіталів, надає допомогу у відкритті та розвитку бізнесу, зберігає заощадження населення.

Більшість транзакцій проводяться за участю позикових коштів. Якщо керуючі розраховують підняти рентабельність активів і обсяг капіталу, частково залучаючи власні кошти, ймовірність збільшення ризиків виростає в кілька разів. Центробанк РФ контролює обсяг капіталу на балансі кожного банку з урахуванням можливих ризиків. Це пов'язано з тим, що юридичні та фізичні особи зберігають гроші в банку, тому внутрішня політика організації не повинна суперечити їх інтересам.

Які фактори враховуються при оцінці стійкості позицій банку?

• платоспроможність;
• Обсяг ліквідних коштів на балансі організації;
• Розмір капіталу, сформованого за рахунок власних коштів банку;
• Відповідне якість капіталу;
• Помірна ступінь ризику.

В першу чергу, за рахунок нього покриваються збитки. Капітал забезпечує банку певне місце в своїй галузі і захищає вкладників від можливого відтоку депозиту. Капітал обмежує зростання активів і зменшує ймовірність ризику.

Для експерта банк - специфічний продукт, який має відношення до ринкової і споживчої вартості. Другий показник розраховується, виходячи з корисності надаються об'єктом послуг. В облік беруться ліцензія і цінність ресурсної складової, а також наявність системи страхування вкладів.

При визначенні ринкової вартості фахівцями використовуються різні оціночні підходи. Якщо мова йде про майбутнє злиття або приєднання об'єкта, застосовують прибутковий метод. Однак в умовах російської дійсності цей метод не виявляє належної ефективності унаслідок надлишку інформації і відсутності впорядкованості в системі бюджетування комерційних фінансових структур.

Крім дохідного, популярність здобули метод дисконтування грошових потоків і метод оцінки за капіталом.

ABN-Group надає послуги оцінки будь-якої складності.